INTRODUCCIÓN
Para tomar una decisión adecuada sobre la forma de cobranza de una operación de comercio internacional, las partes pueden considerar necesario verificar la certeza de la información mediante verificaciones en los consulados y agregadurías comerciales.
La carta de crédito es un documento emitido por el banco del comprador (Importador) por el que se compromete a pagar al exportador si cumple correctamente con los requisitos documentales. Los créditos documentarios reducen los riesgos del importador de manera sustancial.
DESARROLLO
La carta de crédito es un acuerdo por el cual el banco del importador se compromete a pagar al exportador contra el cumplimiento de los requerimientos documentales pactados.
Una carta de crédito funciona básicamente de la siguiente manera:
El comprador (el ordenante del crédito) llena las formas de solicitud corrientes, pidiéndole a su banco la admisión de su crédito a favor del exportador (el beneficiario), procediendo a completar los siguientes datos:
- Datos del solicitante.
- Datos del beneficiario.
- Si el crédito es confirmado.
- Forma en que debe ser avisado al exterior.
- Importe del crédito y la condición de compra.
- Lugar y fecha de vencimiento para la negociación de los documentos.
Si hubiera un arreglo entre ambas partes o algún requisito de tipo legal, también se indicará el vencimiento del embarque.
El banco del importador emite la carta de crédito de conformidad con las instrucciones del solicitante. Esto constituye un compromiso independiente del banco y es exigible contra este banco incluso si el comprador no está en capacidad de reembolsarle su costo al banco.
El banco que emite una carta de crédito generalmente solicita a un banco del país del exportador que notifique el crédito al beneficiario.
El crédito puede ser pagado en las oficinas de un banco del país del exportador. En algunos casos, el banco del país del exportador agrega su propia obligación de pago mediante la confirmación del crédito.
El exportador despacha sus mercancías y presenta sus documentos al banco para exigir su pago. El crédito puede prever que el pago se haga de inmediato o en una fecha posterior.
El banco pagador envía los documentos al banco emisor y obtiene el reembolso.
El comprador recoge los documentos del banco emisor y toma posesión de las mercancías. Es posible que se le haya exigido hacer un depósito previo en efectivo en el banco.
EXPLICACIÓN GRÁFICA
FORMAS DE PAGO DE UNA CARTA DE CRÉDITO
- A la vista, o sea inmediato contra presentación de los documentos en orden.
- Pago a término, por ejemplo, pagadero a “x” días de la fecha de embarque.
- Pago a término con aceptación de letra, en cuyo caso se deberá indicar quién aceptará la letra (el banco negociador, el banco emisor, etc.) dejando constancia de cuál de las partes se hará cargo de los gastos de aceptación y/o descuento si los hubiera.
- Pago adelantado contra simple recibo de una parte de la operación y compromiso de entregar lo requerido dentro de los plazos del crédito o compromiso de devolución inmediato de los importes percibidos en caso de no concretarse la operación indicando además las condiciones en que se abonará el saldo.
DOCUMENTOS REQUERIDOS EN UNA TRANSACCIÓN CON UNA CARTA DE CRÉDITO
Se dejará constancia de los documentos que sin ser propios ni característicos del embarque, el comprador considera que son necesarios para asegurarse de la cantidad, calidad, especificaciones, etc. de la mercadería solicitada.
Dentro de los documentos podemos señalar tales como: Nota de Empaque, Certificado de Peso, Certificado de Sanidad, Certificado de Análisis, Certificado de Calidad, entre otros.
En la carta de crédito se debe especificar la forma de embarque (vía aérea, marítima, etc.), pudiendo admitirse embarques parciales y transbordo, la cantidad y detalle de la mercancía en el idioma del país del comprador y cualquier otra especificación que hayan tomado las partes y que se considere necesaria para la adecuada identificación del elemento a embarcar.
Deberán especificarse todas las condiciones que le sean propias de la operación y que habiendo sido pactadas por las partes deban ser puestas en conocimiento de los bancos y demás operadores para poder obtener una adecuada conclusión de la operación.
RESUMEN
CONCLUSIONES:
La emisión del crédito puede ser un factor influyente a la hora de negociar las condiciones de venta ya que da seguridad al exportador dándole poder de negociación al importador en cuanto a condiciones del contrato.
Tiene la seguridad de recibir la mercancía en las condiciones determinadas ya que el exportador recibirá el pago siempre y cuando cumpla con todos los términos del crédito.
Facilita financiamiento, por ejemplo creando aceptaciones de banqueros además confirma que la mercancía se envíe durante o antes de la fecha requerida.
Los importadores no tienen que pagar por adelantado a un país extranjero antes de recibir los documentos de propiedad de la mercancía pagada. Esto es de gran ayuda sobre todo cuando el importador no está familiarizado con proveedores y leyes locales.
RECOMENDACIONES
El importador debe tomar en cuenta que en caso de desacuerdo con el exportador en términos de mercancía, dicha disputa se tendría que resolver fuera del crédito en el ámbito jurídico.
El comprador tiene la facilidad de implementar una salvedad en la Carta de Crédito tal como una inspección de la mercancía, control de calidad, establecimiento de la producción y el horario de entrega, que es imprescindible no olvidar al momento de realizar una negociación internacional.
FUENTE
MALCA, Óscar. Comercio Internacional: Apuntes de Estudio. Lima, 2005.
MCCULLOUGH, Burton. Letters of Credit. Los Ángeles, 1996.
SANDOVAL, Luis. Logística Internacional de Importaciones. Lima, 2002.
AUTORA: NICOLE DÍAZ
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