INTRODUCCIÓN:
Para una importación, es importante determinar el método de pago que vamos a emplear para que nuestra transacción pueda ser confiable, segura y rentable. Uno de los más empleados, es el crédito documentario. Existen varios tipos de créditos documentarios de acuerdo al tipo de claúsulas que se empleen aprovechando los fondos, el capital y el modo de envío. A continuación presento las principales características de cada tipo de crédito.
DESARROLLO:
CRÉDITO BACK-TO- BACK
Los préstamos paralelos, o back-to- back, tuvieron su origen en el Reino Unido como medios para evitar la rigidez del cambio de divisas, y a su vez, prevenir una salida de capital británico.
El gobierno británico, durante los años setenta, gravó con impuestos las transacciones en divisas, incluyendo a su propia moneda, encareciendo así la salida de capital, suponiendo que alentaría la inversión doméstica en desmedro de la inversión en el exterior, quitándole cierto atractivo.
Características
Este producto financiero le permite aprovechar sus fondos de una manera eficaz para invertir en los que desee y a la vez minimizar riesgos por no tener que comprometer como garantía bienes adicionales de lo que ya tiene invertido en la banca prestadora.
En este caso no importa el destino de los fondos. Por ejemplo, podrían usarse como capital para su nuevo negocio o para la compra de bienes fijos. Normalmente las condiciones del préstamo “back-to-back” son las siguientes:
- Ser cliente existente del banco prestador.
- Tener un mínimo de saldo en un depósito a plazo (varía según el banco).
- Se puede pedir prestado el 98%(varía según el banco) del saldo del depósito a plazo.
- Los gastos de abrir el préstamo rondan cercanos al 0,01% de la cantidad prestada.
- Los tipos de interés serán aproximadamente 0,5% por encima de los que se reciban en el depósito a plazo.
CRÉDITO REVOLVING
Crédito revolving es cualquier tipo de crédito concedido por una entidad financiera a un cliente, que tenga carácter rotativo: el límite del crédito se rebajará o disminuirá en la medida en la que el cliente lo utilice y se restablecerá o aumentará de nuevo en la medida que haga pagos el cliente para restituirlo.
El crédito revolving se caracteriza por el hecho de que no existe un número determinado de disposiciones máximas que pueda efectuar el cliente acreditado. Al cliente se le concede un límite o tope máximo en dinero del que puede disponer durante un cierto período; cuando lo precise realizará adeudos (que rebajarán dicho límite por importe equivalente al del adeudo) e igualmente podrá efectuar abonos (que restablecerán el mencionado límite por tal cuantía).
En consecuencia, en el crédito tipo revolving o rotativo el cliente sólo pagará intereses deudores sobre la parte del crédito de la que efectivamente ha dispuesto.
Un ejemplo típico de créditos de este tipo son los derivados de la utilización de una tarjeta de crédito: cuando efectúo compras el límite de mi tarjeta se reduce y cuando pago el recibo mensual o periódico que la entidad financiera me gira por las compras efectuadas el límite de mi tarjeta se libera de nuevo por ese importe.
CRÉDITO STAND BY:
Línea de crédito provisional en la que el banco se compromete a que el beneficiario pueda disponer de fondos cuando lo desee, siempre que sea dentro del límite establecido. También denominado crédito soporte. Línea de crédito abierta por una entidad de crédito y por un plazo determinado contra el pago de comisión de disponibilidad.
CRÉDITO SUBSIDIARIO
En el crédito subsidiario, el exportador o beneficiario puede obtener de su banco un financiamiento para la exportación de su producto mediante la obtención de un anticipo, al ordenar un segundo crédito a favor de un tercero (Proveedor) con el respaldo y garantía del primer crédito.
CON CLÁUSULAS DE ANTICIPO:
Cláusula roja, que permite adelantar fondos al beneficiario antes de la entrega de los documentos comerciales requeridos, bien contra un simple recibo o acompañando a éste de una garantía bancaria que responda de la devolución de las cantidades anticipadas en el caso de que el beneficiario no cumpla con la entrega de los documentos requeridos en tiempo y forma.
Cláusula verde, en el que, a diferencia de la anterior, el beneficiario tendrá que justificar mediante documento probatorio de que ha comprado y recibido las mercancías objeto del anticipo recibido (a veces puede tratarse de un resguardo de almacén).
RESUMEN:
CONCLUSIONES:
Dentro de una operación de tráfico internacional de mercancías, el crédito documentario es una de las formas de pago mas seguras que existen debido a la evidencia que deja la transacción así como los intermediarios que se utilizan tanto para notificar como respaldar la operación en base a condiciones y cláusulas que ayudan a garantizar la operación.
Dentro de un crédito documentario para la cadena logística intervienen comprador, intermediario y vendedor así como los bancos correspondientes a cada uno, ésto en ocasiones puede demorar el pago como la confirmación de documentos, además es importante para evitar retrasos también tomar en cuenta tipo de cambio, cantidad de la transacción, cumplir con las condiciones establecidas para dicho crédito.
RECOMENDACIONES:
Los créditos transferibles pueden darse en caso de que el segundo beneficiario no cumple con ciertas condiciones estrictas del banco emisor por lo que es necesario que intervenga el primer beneficiario o intermediario el cual va a traspasar el crédito sustituyendo echas y cantidades al segundo.
Los créditos contingentes pueden ser realizados cuando existe una total confianza tanto para el beneficiario como por parte del emisor ya que no se presentan documentos de por medio.
FUENTE:
- http://aulavirtual.afige.es/webafige/informacion-sobre-el-credito-documentario
- http://www.finanzzas.com/back-to-back-prestamos-paralelos
- http://www.areadepymes.com/?tit=credito-documentario-caracteristicas-y-tipos&name=Manuales&fid=eb0bcac
AUTORA:
Alejandra Lascano A.
Comentarios